Einsatz von Lebensversicherungen in der Nachfolgeplanung – Vertiefungs-Workshop 1

Auf Grund des großen Interesses im Nachgang zu unserem Webinar zum Einsatz von Lebensversicherungen in der Nachfolgeplanung am 27. Juni 2024 bieten wir Ihnen in Zusammenarbeit mit der 1291group zwei Vertiefungsworkshops an.

In dem ersten Vertiefungsworkshop am 17. Oktober 2024 erfahren Sie, wie Sie den Zeitpunkt der Schenkungsteuerpflicht durch den Einsatz einer Lebensversicherung beeinflussen können. Je nach Ausgestaltung des Versicherungsvertrags und des Schenkungsvertrags ist eine Steuerpflicht zum Zeitpunkt der Schenkung, zum Zeitpunkt des zukünftigen Eintritts des Versicherungsfalls bzw. bei Kündigung der Versicherung und auch darüber hinaus erst zum Zeitpunkt einer nachgelagerten Auszahlung der Versicherungsleistung (sog. Termfix-Verträge) möglich.

Darüber hinaus zeigen wir auf, welche Bewertungsvorteile sich aus der Übertragung einer Lebensversicherung unter Vorbehalt eines Nießbrauchsrechts gegenüber einer direkten Übertragung eines Wertpapierdepots ergeben können. Der Workshop wird durch eine Darstellung der Bewertungsvorteile im Rahmen der Übertragung einer sofort beginnenden Rentenversicherung im Vergleich zu einer „einfachen“ Schenkung abgerundet.